Lokaty
Brak podatku zwiększa zyski
Około 7 proc. brutto w skali roku można dziś zarobić na najkorzystniejszej lokacie terminowej, rachunku oszczędnościowym, a nawet na koncie osobistym
Najwyższe stawki banki proponują klientom sięgającym po produkty łączone, typu lokata plus inwestycja. Bywa, że oprocentowanie części depozytowej przekracza nawet 10 proc. w skali roku.
Gdy pominiemy tego typu produkty, najwięcej – 8,5 proc. (brutto, czyli bez odliczenia podatku Belki) w skali roku – oferuje na trzymiesięcznej lokacie powitalnej Meritum Bank. Jest to jednak tylko jednorazowa premia za otwarcie rachunku w tej instytucji. W stałej ofercie Meritum Banku można znaleźć lokaty ze stawkami około 7 proc. (brutto) rocznie.
Miejsca w czołówce banków oferujących najlepsze klasyczne depozyty zajmują też: FM Bank, Get Bank i Getin Noble Bank. Dokładna kolejność w zestawieniu zależy od terminu, na jaki zawierana jest umowa.
Co ważne, wszystkie najkorzystniejsze depozyty charakteryzują się stałym oprocentowaniem. Stawki zmienne są nawet o 2 punkty procentowe niższe.
Na 6,7 proc. odsetek brutto lub 5,8 proc. netto mogą liczyć posiadacze kont oszczędnościowych w BNP Paribas. Różnica bierze się stąd, że w dni robocze odsetki są dopisywane do rachunku codziennie, a to pozwala obniżyć do zera podatek Belki. Tak wysokie stawki obowiązują jednak tylko przez pierwszy rok współpracy klienta z bankiem, a rachunek jest proponowany tylko posiadaczom kont osobistych.
Kilka innych banków (Meritum Bank, BPH, Deutsche Bank) proponuje na rachunkach oszczędnościowych nieco powyżej 5 proc. brutto w skali roku.
Rachunki osobiste są zazwyczaj nieoprocentowane lub oprocentowane bardzo nisko. Na takim tle łatwo jest się wyróżnić bankowi, który zdecyduje się zaoferować wyższą stawkę.
I tak właśnie zrobił Kredyt Bank, który w kampanii reklamowej chwali się, że płaci 7 proc. rocznie. To jednak dotyczy tylko kwoty do 3 tys. zł (w dodatku po spełnieniu warunku regularnych wpłat na konto); nadwyżka ponad tę sumę pozostaje nieoprocentowana. Konto zapewnia więc wysokie odsetki od środków służących do bieżących rozliczeń, ale zupełnie nie nadaje się do pomnażania większych kwot.
Osoby dysponujące oszczędnościami powinny się raczej zainteresować rachunkiem osobistym w Polbanku. Promocyjne oprocentowanie (6 proc. rocznie, oferta ważna do końca stycznia 2012 r.) obowiązuje dla sum nieprzekraczających 20 tys. zł.
Niemal wszystkie najlepsze depozyty to produkty z dzienną kapitalizacją odsetek, pozwalające uniknąć płacenia podatku od zysków. Jednak przyszłość tego rozwiązania jest niejasna. Długo zanosiło się na to, że od początku 2012 r. wejdą w życie zmiany w przepisach, które zlikwidują dodatkową korzyść podatkową. Jednak pod koniec lipca Ministerstwo Finansów zapowiedziało, że projekt takich zmian skieruje dopiero do Sejmu kolejnej kadencji. Trudno więc dziś przewidzieć, czy styczniowy termin zostanie dotrzymany.
Jeżeli zmiany wejdą w życie, inwestorzy, którzy wcześniej podpiszą takie umowy, nie będą mogli korzystać z podatkowego bonusu na zasadzie praw nabytych.
Gra kosztem fiskusa
Jeżeli zysk z lokaty z codzienną kapitalizacją nie jest obciążony podatkiem Belki, banki zazwyczaj podają oprocentowanie podwyższone o „teoretyczny podatek". Jest to więc odpowiednik odsetek od klasycznej lokaty, na której klient zarobiłby netto tyle samo. 5 proc. na lokacie bez podatku może więc oznaczać realne odsetki na poziomie 5 proc. albo 4,05 proc. – w zależności od tego, w jaki sposób bank prezentuje swoją ofertę. Zdecydowanie popularniejsza jest ta druga interpretacja. Warto też wiedzieć, że zyski są nieopodatkowane tylko wtedy, gdy kwota depozytu jest niezbyt wysoka. Warunkiem jest bowiem to, by odsetki nie przekroczyły 2,49 zł. Dlatego np. na depozyt ze stawką 5 proc. rocznie nie można wpłacić więcej niż nieco ponad 18 tys. zł. Im wyższe oprocentowanie, tym owa graniczna wartość będzie niższa.
Przeczytaj więcej o: kapitalizacja, konto osobiste, konto oszczędnościowe, lokata, oprocentowanie, podatek, ror, stałe, zmienne
Rekomenduj artykuł Oddano głosów:
