IKE korzystniejsze podatkowo

źródło: Flickr

+zobacz więcej zdjęć

Redakcja poleca:

• KNF: emerytura z I i II filara o połowę niższa od ostatniej pensji
• IKE już nie tylko dla polskich podatników
• Coraz mniej Polaków ma IKE
• IKE będą walczyć o kilkadziesiąt miliardów
• Klienci w półtora miesiąca wpłacili prawie 2,5 miliona złotych na IKE
• IKE czekają na zmiany
• Wpłać na IKE, a unikniesz podatku
• Jakie IKE warto wybrać?
• Żeby na starość nie było biednie

Indywidualne Konta Emerytalne są obecne na polskim rynku już od kilku lat, ale wciąż niewiele osób zdaje sobie sprawę czym IKE różnią się od innych form oszczędzania na emeryturę – informują eksperci Legg Mason

Pomimo przeprowadzonej w 1999 r. reformy systemu emerytalnego i konieczności przekazywania części comiesięcznych zarobków do dwóch obowiązkowych filarów (ZUS i OFE), wysokość świadczeń emerytalnych otrzymywanych z tych źródeł wciąż może być relatywnie niska. Dlatego też w kwietniu 2004 r. na mocy ustawy o IKE i PPE (Pracowniczych Programach Emerytalnych) powołano do życia również Indywidualne Konta Emerytalne, będące podstawą III filaru polskiego systemu emerytalnego. Z założenia mają one pozwalać na efektywniejsze oszczędzanie funduszy na emeryturę niż dwa pierwsze filary.

IKE można założyć w czterech miejscach:

- w towarzystwie funduszy inwestycyjnych

- w banku

- w zakładzie ubezpieczeń

- w domu maklerskim

Mogą to być zarówno polisy czy konta, jak również lokaty lub rachunki. Właściciel IKE może wpłacać na nie pieniądze wedle własnego uznania. Jedynym ograniczeniem jest maksymalna wysokość kwoty jaką można dofinansować swoje konto w ciągu roku – obecnie jest to równowartość trzykrotnego przeciętnego wynagrodzenia miesięcznego. W 2010 r. ten limit wynosi 9 579 zł.

IKE może założyć każdy kto ukończył 18 lat, a także osoby w wieku 16-18 lat, o ile są zatrudnione na umowę o pracę. Prawo do posiadania IKE można stracić jedynie wówczas, gdy wypłacimy z niego wszystkie zgromadzone środki po ukończeniu 60 roku życia. W przypadku śmierci właściciela konta, fundusze przechodzą na osobę uprawnioną, wskazaną w umowie.

Tym, co stanowi największą zachętę do korzystania z IKE zamiast innych możliwości inwestycyjnych mających nam zapewnić godziwą emeryturę, jest ustawowo wprowadzona zachęta podatkowa. Wszystkie IKE są bowiem zwolnione od podatku Belki, czyli 19 proc. podatku od zysków kapitałowych. W długoterminowej perspektywie (a taką jest zazwyczaj IKE) taka korzyść może mieć ogromne znaczenie. Należy jednak pamiętać, że prawo do zwolnienia z podatku Belki przysługuje wtedy, gdy powstrzymamy się z wypłatami z IKE do momentu osiągnięcia wieku 60 lat (lub 55 lat, w przypadku nabycia uprawnień emerytalnych).